大历十四年（己未，公元779年）
八月甲辰日，朝廷任命道州司马杨炎为门下侍郎，怀州刺史乔琳为御史大夫，二人都加授同平章事的头衔，担任宰相。德宗正振奋精神、力求把国家治理好，破格提拔任用人才，他向崔佑甫征询宰相人选，崔佑甫称赞杨炎有才干和器局，德宗也向来听说过杨炎的名声，所以将他从贬谪的任所提拔起来任用。乔琳是太原人，性格粗疏直率，喜欢说诙谐的话，没有别的长处，他和张涉关系很好，张涉称赞他的才能可以委以重任，德宗听信了张涉的话才任用他；听到这个任命的人，没有不感到惊愕的。
代宗在位的时候，吐蕃多次派遣使者前来求和，但侵扰劫掠的事情却从未停止，代宗于是把吐蕃前后八批使者全都扣留了下来，其中有的人直到老死也没能回到吐蕃；凡是俘获的吐蕃人，都被发配到长江以南、五岭地区。德宗打算用恩德来安抚吐蕃，乙巳日，任命随州司马韦伦为太常少卿，派他出使吐蕃，又把五百名被俘的吐蕃人全部召集起来，每人赏赐一套成套的衣服，然后将他们遣送回国。
协律郎沈既济上奏有关选拔官员的建议，他认为：“选拔任用人才的办法，不过三个类别：德行、才干、功劳。如今吏部选官，这三项都没有涉及；考核的标准，全在于书法文理、资历考课、言词谈吐、举止仪态罢了。举止稳重、言语舒缓，不等于德行高尚；文辞华丽、书法优美，不等于才干出众；积累资历、考课合格，不等于功劳显着。靠着这些标准来选拔天下的人才，当然无法选拔出全部贤才。现在百姓不能安居本土，无法依据乡里来考察人才；选拔人才的鉴别人才眼光不能只靠一人，不能由吏部独断专行。臣慎重地斟酌古今的制度，认为五品以上的官员以及各部门的长官，应当让宰相举荐叙用，吏部、兵部可以参与商议。那些六品以下的官员或是僚属佐吏这类人员，允许各州、府自行征召任用；如果州牧、郡守、将帅选拔任用有不公正之处，吏部、兵部有权察举弹劾，惩处他们徇私舞弊的行为。举荐人才不慎重的人，情节轻的予以贬谪罢免，情节重的依照刑律定罪。明确责任再授予官职，谁还敢不尽力！如果能这样做，那么贤能的人不用奖励也会主动进取，品行不端的人不用压制也会自行退避，各类人才都能得到任用，所有官职也都能治理得井井有条。如今选官制度都是由吏部选拔人才，再派到州郡去任职试用。如果才能与职位不相称，政事混乱不堪、官员难以胜任，问责刺史，刺史就会说官员是由吏部任命的，自己不敢废弃；问责吏部侍郎，侍郎就会说自己是衡量书法文理、资历考课之后才授予官职的，无法保证他们到任后的表现；问责令史，令史就会说自己是按照资历履历、调任任免的规定来办理的，别的一概不知。百姓白白遭受困苦，该由谁来承担罪责！如果州牧郡守自行任用官员，那么出了问题，罪责又能逃到哪里去！如果州郡选拔官员出现滥竽充数的情况，只需换掉一个刺史就能革除弊端。但如果是吏部选拔官员出现滥举的问题，即使换掉吏部侍郎也无济于事。大概是因为天下人才众多，不可能全部了解，这是制度造成的弊端，并非主管官员的过错。如今各道的节度使、都团练使、观察使、租庸使等，从判官、副将以下的官员，都让他们自行挑选任用，纵然中间可能有徇私的情况，但大体上来看，十个人里仍有七个是合格的。由此可见，自行征召属吏的办法，如今已经试行过了，只是还没有推广到州县罢了。这种办法的利弊得失，显而易见。如果以前让各使的僚佐都由吏部任命，那又怎么能镇守一方重地，治理好繁重的财赋事务呢！”沈既济是吴地人。
起初，衡州刺史曹王李皋有良好的政绩，湖南观察使辛京杲嫉妒他，捏造罪名陷害他，李皋被贬为潮州刺史。当时杨炎正在道州，知道李皋是正直的人，等到杨炎入朝担任宰相后，又提拔李皋为衡州刺史。当初，李皋遭受诬陷被审讯时，考虑到太妃年纪大了，会因此受惊忧愁，于是他出门就穿上囚服去接受审问，回家后就手持笏板、腰挂鱼袋，保持着官员的装束；等到被贬到潮州时，他还谎称是升迁，去向太妃道贺。直到这时官复原职，他才跪着向太妃谢罪，说明实情。李皋是曹王李明的玄孙。
朔方、邠宁节度使李怀光取代郭子仪之后，邠宁军府里的老将史抗、温儒雅、庞仙鹤、张献明、李光逸，向来功劳名声都在李怀光之上，他们都心怀不满，不肯服从李怀光。李怀光派兵前去防备吐蕃秋季入侵，军队驻扎在长武城，对于军队进军撤退的军期号令，这些老将都不按时听从。监军翟文秀劝说李怀光上奏朝廷，让这些老将入朝担任宫中警卫，李怀光采纳了这个建议。老将们离开军营后，李怀光派人前去追捕，捏造其他罪名诬陷他们，还说：“当年黄萯战役的失败，都是因为你们的缘故！”然后将他们全部处死。
九月甲戌日，朝廷将淮西节度使辖区改名为淮宁。
西川节度使、同平章事崔宁，在蜀地任职十多年，依仗地势险要、兵力强盛，肆意骄奢淫逸，朝廷对此深感忧虑，却无法撤换他。到这时，崔宁入朝觐见，朝廷加封他为司空，兼任山陵使。
南诏王阁罗凤去世，他的儿子凤迦异此前已经死了，于是孙子异牟寻即位。冬季十月丁酉朔日，吐蕃与南诏联合出兵十万，兵分三路入侵唐朝：一路从茂州出兵，一路从扶州、文州出兵，一路从黎州、雅州出兵，他们声称：“我打算攻取蜀地，将它作为我们东部的府治。”当时崔宁正在京城，他留在蜀地的将领们无法抵御敌军，敌军接连攻陷州县城池，刺史们弃城逃跑，百姓们都逃到山谷里躲藏起来。德宗对此十分担忧，催促崔宁返回蜀地镇守。崔宁已经辞别朝廷准备出发，杨炎对德宗进言说：“蜀地物产丰富，崔宁占据那里，朝廷已经失去这个外府长达十四年了。崔宁虽然入朝，但他的全部军队还在蜀地驻守，赋税也不上缴朝廷，这和没有蜀地没什么两样。况且崔宁原本和手下将领们地位相当，是趁着变乱才登上节度使的位置，他的威严政令在蜀地并不能完全施行。现在即使派他回去，恐怕也无法平定敌军；如果他真的立下战功，那蜀地的兵权就更不能剥夺了。这样一来，蜀地如果战败，朝廷固然会失去它；如果取胜，朝廷也无法收回。希望陛下仔细考虑。”德宗说：“那该怎么办呢？”杨炎回答说：“请陛下将崔宁留在京城，征调朱泚所统领的数千名范阳戍兵，再加上禁军，派他们前去攻打敌军，还用担心不能取胜吗！趁机将禁军安置在蜀地心腹要地，蜀地的将领们必定不敢轻举妄动，之后再改派其他将领去镇守，让这片千里沃土重新归朝廷所有，这是舍弃小的弊端而获取大的利益啊。”德宗说：“好。”于是将崔宁留在了京城。起初，马璘嫉妒泾原都知兵马使李晟的功劳名声，就派他入朝担任宫中警卫，李晟因此担任右神策军都将。德宗征调四千名禁军，让李晟率领；又征调邠州、陇州、范阳的五千名士兵，让金吾大将军安邑人曲环率领，命他们前去援救蜀地。东川的军队出兵，从江油直奔白坝，与山南的军队联合夹击吐蕃、南诏联军，打败了敌军。范阳的军队在七盘追上敌军，再次击败他们，随后攻克了维州、茂州。李晟领兵追击到大渡河外，又一次击败敌军。吐蕃、南诏的士兵们因为饥寒交迫，坠入悬崖山谷而死的有八九万人。吐蕃方面又后悔又恼怒，杀掉了当初诱导他们入侵唐朝的人。异牟寻心生恐惧，下令修筑苴咩城，城墙绵延十五里，然后迁都到这座城里。吐蕃封异牟寻为日东王。
德宗执法严厉，文武百官都十分惊恐。因为代宗的陵墓即将完工，朝廷禁止百姓宰杀牲畜。郭子仪的仆人偷偷杀了羊，用车装载着运进京城，右金吾将军裴谞将此事上奏给了德宗。有人对裴谞说：“郭公有安定国家的大功，你偏偏不给他留点余地吗？”裴谞说：“我这样做，正是为了给郭公留余地啊。郭公功劳高、声望重，皇上刚刚即位，会认为群臣中依附郭公的人很多，我特意揭发他的小过失，以此表明郭公的权威权势不足以让人畏惧。这样一来，对上能尊崇天子，对下能安定大臣，不也是很好的做法吗！”
己酉日，朝廷将睿文孝武皇帝葬在元陵，庙号为代宗。灵车将要出发时，德宗亲自为灵车送行，看到灵车没有停在正路上，而是稍微偏向了丁未方向，就询问其中的缘故。主管官员回答说：“陛下的本命在午位，灵车不敢冲撞午位。”德宗哭着说：“哪有委屈先帝的灵驾来谋求自身利益的道理！”于是下令将灵车的车辕转向正对着午位的方向行进。肃宗、代宗都迷信阴阳鬼神之术，无论事情大小，一定要占卜问卦之后才做决定，所以王屿、黎干靠着歪门邪道得到了提拔重用。德宗向来不相信这些，修建代宗陵墓时只定下了七月下葬的期限，事情准备妥当就出殡下葬，不再特意挑选吉日。
十一月丁丑日，朝廷任命晋州刺史韩滉为苏州刺史、浙江东西观察使。
乔琳年老体衰，耳朵又聋，德宗有时向他询问政事，他的回答总是颠三倒四，提出的谋略建议也十分空疏不切实际。壬午日，朝廷任命乔琳为工部尚书，免去了他的宰相职务。德宗也因此渐渐疏远了张涉。
杨炎留住崔宁之后，两人从此结下仇怨。杨炎借口北方边境需要大臣镇守安抚，癸巳日，任命京畿观察使崔宁为单于、镇北大都护、朔方节度使，镇守坊州；任命荆南节度使张延赏为西川节度使；又任命灵盐节度都虞侯醴泉人杜希全为灵州、盐州留后，代州刺史张光晟为单于、振武等城以及绥州、银州、麟州、胜州留后，延州刺史李建徽为鄜州、坊州、丹州留后。当时崔宁已经出京镇守边境，按理说不应该再设置留后，杨炎想要削夺崔宁的兵权，并且暗中监视他的举动，于是让这三个人都可以直接向朝廷上奏言事，还委婉地指使他们窥伺崔宁的过失。
十二月乙卯日，朝廷立宣王李诵为皇太子。
按照旧有的制度，天下的金银布帛都贮藏在左藏库，太府寺每年四季上报库存的数量，比部负责核查库存的收支情况。等到第五琦担任度支、盐铁使时，当时京城中有很多强横的将领，向国库索取财物毫无节制，第五琦无法约束他们，于是上奏朝廷，将国库的财物全部转移到大盈内库，让宦官掌管。天子也认为这样取用财物方便，所以这些财物就长期存放在内库，没有再移出来。从此，天下的公共赋税就变成了君主的私人财产，主管部门再也无法知道国库财物的多少，也无法核查盈亏情况，这种状况持续了将近二十年。掌管内库财物的宦官有三百多人，他们都从中侵吞牟利，势力盘根错节，稳固得难以动摇。杨炎在德宗面前叩头启奏说：“财赋是国家的根本，关系到百姓的性命，国家的盛衰安危，没有一样不取决于财赋。因此前代都让重臣掌管财赋事务，即便如此，有时还会出现财赋损耗、管理混乱的情况。现在却唯独让宦官掌管财赋的收支盈亏，大臣们都无从知晓，朝政的蛀虫弊病，没有比这更严重的了。请陛下下令将财赋移出内库，归还主管部门管理。预估宫中每年需要用多少财物，核算好数目后拨给内库，保证宫中用度不会匮乏。这样之后，朝政才能得到妥善治理。”德宗当天就下诏：“所有财赋都归还左藏库管理，一律按照旧制度执行，每年从财赋中挑选出三五千匹精良优质的布帛，送入大盈内库供宫中使用。”杨炎只用几句话就改变了德宗的主意，议论朝政的人都对他称赞不已。
丙寅晦日，发生了日食。
湖南的贼寇首领王国良凭借山地险要地势做强盗，德宗派遣都官员外郎关播前去招抚他。关播临行前，德宗问他治理国家的关键是什么，关播回答说：“治理国家的根本，在于一定要寻访到有道行的贤才，与他们一起治理国家。”德宗说：“我近来已经下诏寻求贤才，又派遣使者广泛寻访，或许这样就能把国家治理好吗？”关播回答说：“陛下下诏寻求以及使者举荐的人才，不过是一些凭着文辞追求仕途晋升的人罢了，真正有道行的贤才，哪里会随着选官的文书去参加选拔呢！”德宗听后十分高兴。
崔佑甫身患疾病，德宗让他坐着轿子进入中书省处理政务；有时崔佑甫在家休假，遇到重大事情，德宗就派宦官到他家里去咨询，请他做出决断。
德宗神武孝文皇帝一
建中元年（庚申，公元780年）
春季正月丁卯朔日，朝廷更改年号为建中。文武百官向德宗进献尊号为圣神文武皇帝，大赦天下。朝廷开始采纳杨炎的建议，命令黜陟使和观察使、刺史“估量百姓的人丁与财产，划定等级，实行两税法。近来所有新旧征收的赋税名目，全部废除；两税之外，如果有敢擅自征收一文钱的，以违法论处。”唐朝初年，赋税征收的制度叫作租庸调法：有田地的人就要缴纳租税，有成年男子的人就要服徭役或缴纳庸绢来代替徭役，有户籍的人家就要缴纳调帛。唐玄宗末年，户籍逐渐遭到破坏，大多与实际情况不符。等到至德年间战乱爆发后，各地征收赋税，都是逼迫催促着尽快办理，不再有固定的标准。征收赋税的部门不断增加，却没有统一的管理，每个部门都随意增加赋税名目，旧的名目保留着，新的名目又不断出现，没有限度。家境富裕的人家人丁多，却大多通过做官、出家当和尚等方式来免除赋税徭役；而家境贫穷的人家人丁多，没有办法逃避，所以富裕人家的赋税徭役负担轻，贫穷人家的负担重。官吏又趁机从中侵吞牟利，百姓每个月、每十天都要缴纳赋税，不堪困苦，大多逃亡迁徙，成为没有户籍的流民，而留在原籍的百姓，一百户里还剩不下四五户。到这时，杨炎建议实行两税法：先计算各州各县每年所需要的经费支出以及上缴朝廷的数额，然后以此来向百姓征收赋税，根据支出的数额来制定收入的数额；不分主户和客户，一律按照现在的居住地登记户籍；不分成年男子和中年男子，一律按照财产的多少来划分赋税等级；外出经商的人，在所到的州县缴纳三十分之一的赋税，使经商的人和定居的人赋税均等，不让商人获取侥幸的利益；定居百姓的赋税，在秋季和夏季分两次征收。原来的租庸调以及各种杂徭役全部取消，赋税的征收和管理，全部由度支统一掌管。德宗采纳了杨炎的建议，借着大赦天下的机会颁布诏令，推行两税法。
起初，左仆射刘晏担任吏部尚书时，杨炎担任吏部侍郎，两人关系不和。元载被杀，刘晏曾出过力。等到德宗即位后，刘晏长期掌管财政大权，很多人都忌恨他，不少人上奏说转运使这个官职可以撤销；又有流言说刘晏曾经秘密上奏劝说代宗立独孤妃为皇后。杨炎担任宰相后，想要为元载报仇，于是在德宗面前流着泪说：“刘晏和黎干、刘忠翼是同谋，臣身为宰相，却不能讨伐他们，真是罪该万死！”崔佑甫说：“这件事的真相模糊不清，陛下已经颁布了大赦令，不应该再追究这些没有根据的话。”杨炎于是又向德宗建议说：“尚书省是国家政务的根本，近来设置了许多使职，分割剥夺了尚书省的权力，现在应该恢复尚书省的原有职权。”德宗听从了他的建议。甲子日，德宗下诏，命令天下的钱粮财赋事务都归金部、仓部管理，撤销了刘晏转运使、租庸使、青苗使、盐铁使等职务。
二月丙申朔日，朝廷派遣十一位黜陟使分别巡视天下。在这之前，魏博节度使田悦侍奉朝廷还算恭敬顺从，河北黜陟使洪经纶不懂得时务，听说田悦的军队有七万人，就下达文书，要求田悦裁减四万人，让这些士兵回乡务农。田悦表面上顺从朝廷的命令，按照文书的要求裁减了军队。不久之后，田悦召集那些被裁减的士兵，故意激怒他们说：“你们长期在军队里服役，上有父母，下有妻子儿女，现在一下子被黜陟使裁减，你们靠什么来维持生计呢！”士兵们听后都大哭起来。田悦于是拿出自家的财产赏赐给他们，让他们各自回到军队中。从此，士兵们都感激田悦的恩德，而怨恨朝廷。
崔佑甫因为生病，大多不能处理政务。杨炎独自执掌朝廷大权，一心只想着报私恩、泄私仇。他上奏朝廷，建议采纳元载生前的计策，修筑原州城；又想要征调长安、洛阳两京以及关内的壮丁，去疏浚丰州的陵阳渠，以便兴办屯田。德宗派遣宦官前往泾原节度使段秀实处，询问这件事的利弊，段秀实认为：“如今边境的防备还很空虚，不应该兴办这些工程，以免招来敌军入侵。”杨炎得知后大怒，认为段秀实是在阻挠自己，于是征召段秀实入朝担任司农卿。丁未日，朝廷任命邠宁节度使李怀光兼任四镇、北庭行营、泾原节度使，命令他率军转移到原州驻守；任命四镇、北庭留后刘文喜为别驾。京兆尹严郢上奏说：“据查，朔方的五座城池，原本都是土地肥沃、适合耕种的地方，自从战乱爆发以来，百姓无力耕种，导致这些土地荒废，十成里连一成也没有开垦。如果有力量开垦这些荒地，根本就不用等着疏浚陵阳渠。现在征调两京、关辅地区的百姓到丰州去疏浚渠道、经营屯田，估计得到的收成还不够弥补所耗费的人力物力，而且关辅地区的百姓也难免会流离失散，这是让京城周围的地区变得空虚，却对军粮储备没有任何好处。”严郢的奏章递上去之后，朝廷没有回复。后来，陵阳渠的疏浚工程最终也没能完成，只能废弃。
德宗采纳了杨炎的建议，借口刘晏上奏的事情不符合实际情况，己酉日，将刘晏贬为忠州刺史。
癸丑日，朝廷任命泽潞留后李抱真为节度使。
杨炎想要修筑原州城，以便收复秦州、原州，命令李怀光在前面监督施工，朱泚、崔宁各自率领一万人马在后面策应。朝廷下诏，命令泾州方面准备修筑城池的物资，泾州的将士们愤怒地说：“我们这些人充当国家西部边境的屏障，已经十多年了。起初驻守在邠州，刚刚开始耕种务农，过上了安居本土的生活；后来又迁移到泾州驻守，披荆斩棘，建立军府；我们在这里的座位还没有坐暖，现在又要把我们派到塞外去。我们到底犯了什么罪，要遭受这样的对待！”李怀光当初担任邠宁节度使时，就处死了温儒雅等人，军令十分严厉。等到他兼任泾原节度使后，泾原的将领们都十分恐惧，说：“当初那五位将领到底犯了什么罪而被处死？现在李怀光又来到这里，我们这些人怎么能不担忧呢！”刘文喜趁着军心不稳，占据了泾州，不接受朝廷的诏令，还上奏朝廷，请求重新任命段秀实为泾原节度使，如果不行，就任命朱泚。癸亥日，朝廷任命朱泚兼任四镇、北庭行军、泾原节度使，取代李怀光。
三月，翰林学士、左散骑常侍张涉收受前湖南观察使辛京杲的贿赂，事情败露。德宗大怒，打算依法处置他。当时李忠臣以检校司空、同平章事的身份在京奉朝请，他对德宗说：“陛下贵为天子，而老师却因缺钱触犯法律，依臣愚见，这不是老师的过错。”德宗的怒气才消解。辛未日，将张涉罢免官职，放归乡里。辛京杲因私愤用杖打死了自己的部曲，主管部门上奏说辛京杲的罪行应当处死，德宗准备批准。李忠臣说：“辛京杲早就该死了！”德宗问其中缘由，李忠臣回答：“辛京杲的叔伯和兄弟都战死了，唯独他活到现在，臣因此认为他早就该死了。”德宗心生怜悯，将辛京杲降职为诸王傅。李忠臣常常抓住机会救人，大多是这类方式。
杨炎辞去度支、转运使的职务，朝廷命令金部、仓部接替他的工作。但这两个部门的职权长期荒废，部门间信息不通，无法振作起来，天下的钱粮财赋没有了统一的管理机构。癸巳日，朝廷又任命谏议大夫韩洄为户部侍郎、掌管度支事务，任命金部郎中万年人杜佑暂代江淮水陆转运使，一切都恢复旧制。刘文喜还是不接受朝廷的诏令，想自行谋求节度使的旌节。夏季四月乙未朔日，刘文喜占据泾州发动叛乱，派他的儿子到吐蕃做人质来请求援兵。德宗命令朱泚、李怀光率军讨伐他，又命令神策军使张巨济率领两千名禁军前去支援。
吐蕃起初听说韦伦要送回被俘的吐蕃人，并不相信。等被俘的人进入吐蕃境内，各自返回部落，都说：“唐朝新天子释放宫女、放生禽兽，他的英威圣德，遍布整个中原。”吐蕃人十分高兴，清扫道路迎接韦伦。赞普立即派遣使者跟随韦伦入朝进贡，并且献上了助丧的财物。癸卯日，吐蕃使者抵达京城，德宗以礼接待了他们。不久之后，蜀地的将领上奏说：“吐蕃人像豺狼一样凶狠，俘获的吐蕃人不能放回去。”德宗说：“戎狄侵犯边塞就出兵攻打他们，归服了就送他们回去。攻打是为了显示朝廷的威严，送回是为了显示朝廷的诚信。威严和诚信不能树立，又凭什么安抚远方的部族呢！”于是下令将所有被俘的吐蕃人全部送回。
代宗在位时，每逢正月初一、冬至、端午节、皇帝生日，各州府除了正常的赋税之外，还争相进献贡物，进献多的州府就会得到代宗的欢心。武将和奸猾的官吏趁机盘剥百姓。癸丑日，是德宗的生日，各地进献的贡物他都不接受。李正己、田悦各自献上三万匹细绢，德宗把这些细绢全部交给度支，用来抵偿百姓的租赋。
五月戊辰日，朝廷任命韦伦为太常卿。乙酉日，再次派遣韦伦出使吐蕃。韦伦请求德宗亲笔撰写盟书，与吐蕃结盟。杨炎认为吐蕃不是与朝廷对等的国家，请求让郭子仪等人撰写盟书上报，再让德宗批阅同意即可，德宗听从了他的建议。
朱泚等人将刘文喜围困在泾州，阻断了他的出入通道，却紧闭营垒不与他交战，长期不能攻克城池。当时正赶上大旱，征调物资运输粮草，朝廷内外都骚动不安，大臣们上书请求赦免刘文喜，以此让疲惫的百姓得以休养生息，这样的奏章多得数不清。德宗一概不听，说：“小小的奸贼不除掉，怎么能号令天下！”刘文喜派他的将领刘海宾入朝奏事，刘海宾对德宗说：“臣本是陛下做藩王时的部下，怎么会依附叛贼，臣一定会为陛下砍下他的头颅献上。只是刘文喜现在所追求的不过是节度使的旌节罢了，希望陛下暂且授予他，刘文喜一定会懈怠，到时候臣的计策就能实施了。”德宗说：“官职和符节不能随便借给别人，你能立功固然很好，但节度使的旌节他绝不可能得到。”派刘海宾回去把话告诉刘文喜，同时像以前一样继续攻打泾州。德宗还减少自己的膳食费用来供给士兵，城中将士应当领取春季服装的，朝廷仍像往常一样赏赐。于是众人都知道德宗的心意不可改变。当时吐蕃正与唐朝和睦相处，没有为刘文喜出兵，泾州城里的形势越来越危急。庚寅日，刘海宾和其他将领一起杀死了刘文喜，把他的头颅传送到京城，而修筑原州城的事情最终也没能实现。自从德宗即位以来，李正己内心一直不安，派遣部下入朝奏事；恰逢泾州平定叛乱的捷报传到京城，德宗让李正己的使者观看了刘文喜的头颅之后再回去。李正己更加恐惧。
六月甲午朔日，门下侍郎、同平章事崔佑甫去世。
术士桑道茂向德宗进言说：“陛下不出几年，会暂时有离开皇宫的灾祸。臣观察到奉天有天子气，应当把那里的城墙加高加厚，以防备意外情况发生。”辛丑日，德宗命令京兆府征调几千名壮丁，加上六军的士兵，修筑奉天城。
起初，回纥的风俗淳朴敦厚，君臣之间的等级差别不大，所以众人意志统一，军队强悍无敌。等到回纥为唐朝立下战功后，唐朝给予他们的赏赐十分丰厚，登里可汗开始变得傲慢自大，修建宫殿居住，回纥的妇女也有了擦粉画眉、穿着绣有花纹衣服的装饰。唐朝因此耗费了大量财物，而回纥的风俗也败坏了。等到代宗去世，德宗派宦官梁文秀前往回纥通报丧事，登里可汗态度骄横，不行礼节。依附回纥的九姓胡人劝说登里可汗，认为唐朝富饶，现在趁着唐朝国丧攻打它，一定能获得巨大的利益。登里可汗听从了他们的建议，打算发动全国兵力入侵唐朝。回纥的宰相顿莫贺达干，是登里可汗的堂兄，他劝谏说：“唐朝是大国，没有辜负我们。前年我们入侵太原，缴获了几万只羊和马，可以说是大获全胜，但路途遥远，粮草匮乏，等到返回时，士兵大多只能徒步而行。现在发动全国兵力深入唐朝境内，万一不能取胜，我们将回到哪里去呢！”登里可汗不听劝告。顿莫贺趁着回纥百姓不想向南入侵的人心所向，起兵杀死了登里可汗，还杀掉了两千名九姓胡人，自立为合骨咄禄毗伽可汗。他派遣大臣聿达干和梁文秀一起入朝觐见，愿意做唐朝的藩臣，还留着头发不剪，等待唐朝的册封。乙卯日，德宗命令京兆少尹临漳人源休册封顿莫贺为武义成功可汗。